银行对账的操作步骤有哪一些

编辑:全民百科 时间:2024-02-04 02:27:56

银行对账

众所周知,对账,是对前一个清算周期的交易信息进行核对,以确认交易信息的一致性和正确性的过程,其关系到了交易信息是否一致与正确,可以说是相当的重要。

1. 银行对账期初录入:出纳管理--银行对账--银行对账期初--选择科目确定--选取该银行账户的启用日期--输入单位日记账,银行对账单的“调整前余额”--点击“对账单期初未达账”--增加--录入对账单期初未达账--保存退出后点击“日记账期初未达账”--增加--录入日记账期初未达账--保存退出。

2. 银行对账单录入:出纳管理--银行对账--银行对账单--选择科目--增加--录入银行对账单。

3. 银行对账:分为自动对账、手工对账两种对账功能。一般情况下,先实行自动对账,再进行手工对账,用来自动对账的补充。

4. 余额调节表:出纳--银行对账--余额调节表--选中查询的科目上--查看或双击该行--查看该银行账户的银行存款余额调节表--“详细”按钮显示详细情况。

5. 进行核销:对账平衡后,可将这些已达账项取消,即进行核销。出纳--银行对账--核销银行账。

所以对账工作是会计基础工作,同时也是保证会计信息质量的重要方法,我们要考虑到成本效益原则,结合本企业的经营特点及外部环境,制定出一整套具体切实的对账工作规范。